Как стать самозанятым за пять минут

Что такое самозанятость

Самозанятый — это человек, который платит налог на профессиональный доход (НПД). Он работает на себя, без работодателя и без наёмных сотрудников. Налог — 4 % с доходов от физлиц и 6 % от компаний и ИП. Отчётов нет, кассы нет, всё ведётся в приложении «Мой налог».

Для подработки на заданиях это самый простой законный способ получать деньги: заказчику не нужно оформлять трудовой договор, а вам — открывать ИП.

Чем самозанятость проще ИП: у ИП есть обязательные взносы, даже если доходов нет, а у самозанятого нет. Нет дохода — нет налога. Расплата за простоту — лимит дохода и запрет нанимать людей.

Ещё одно отличие — касса. Самозанятому она не нужна: чек формируется в приложении за полминуты и отправляется покупателю ссылкой или QR-кодом.

Для биржи заданий самозанятость обязательна: откликаться без неё нельзя. Зато после оформления никаких дополнительных проверок паспорта на бирже нет — достаточно ИНН.

Режим НПД действует как эксперимент до конца 2028 года, ставки на этот срок закреплены законом.

Кто может стать самозанятым

Граждане России и стран ЕАЭС. Можно работать по найму и параллельно быть самозанятым. Студенты и пенсионеры тоже могут — пенсия при этом не теряется.

Отдельно о возрасте: самостоятельно оформить самозанятость проще всего с 18 лет. Подросткам налоговая может потребовать согласие родителей или эмансипацию — условия лучше уточнить на сайте ФНС.

Есть ограничения. Самозанятым нельзя стать или нельзя применять НПД к доходу, если вы:

• нанимаете сотрудников по трудовым договорам;
• перепродаёте товары (кроме продажи своих личных вещей);
• продаёте подакцизные товары или товары с обязательной маркировкой;
• добываете и продаёте полезные ископаемые;
• работаете посредником по договорам поручения, комиссии или агентским;
• уже применяете другой спецрежим — УСН, патент или ЕСХН — и не отказались от него;
• государственный или муниципальный служащий: таким людям разрешена только сдача жилья в аренду.

Способ 1: приложение «Мой налог»

Это официальное приложение ФНС. Есть для Android и iPhone, а также веб-версия на сайте налоговой.

Приготовьте заранее паспорт и телефон с камерой. Если есть подтверждённая учётная запись Госуслуг, паспорт сканировать не придётся: данные подтянутся сами. Сама регистрация занимает несколько минут, дольше всего обычно ищут хорошее освещение для селфи.

1. Установите «Мой налог» из магазина приложений.
2. Выберите способ регистрации: по паспорту, через Госуслуги или через личный кабинет налогоплательщика.
3. По паспорту: приложение сканирует разворот с фото и просит сделать селфи. Через Госуслуги — достаточно войти в аккаунт.
4. Подтвердите номер телефона кодом из SMS. Этот код вводите только в самом приложении.
5. Проверьте, что в профиле указан ваш актуальный телефон и почта: туда приходят уведомления о налоге.
6. Выберите регион, где ведёте деятельность. Если работаете удалённо, обычно указывают регион проживания.
7. Регион потом можно сменить в настройках, если вы переехали. Для заданий в Москве и удалённых заданий отдельной регистрации не требуется.
8. После отправки заявления приложение покажет статус. Когда регистрация завершится, на главном экране появится кнопка «Новая продажа» — значит, можно выбивать чеки.
9. Отправьте заявление. Обычно статус приходит в течение нескольких минут, по закону у налоговой есть до шести дней.
10. Вид деятельности при регистрации можно не указывать или выбрать позже, на налог он не влияет. Для заданий подходят формулировки вроде «услуги по поручениям» или «фотоуслуги».

Способ 2: через Госуслуги или банк

Самозанятость можно оформить и без отдельного приложения. Через Госуслуги — найти услугу регистрации самозанятого и подать заявление. Через банк — в приложениях крупных банков есть раздел для самозанятых: банк передаёт заявление в ФНС и потом помогает формировать чеки.

Результат одинаковый: вы становитесь плательщиком НПД. Но удобнее всего держать под рукой «Мой налог» — там видны все чеки, налог и вычет, даже если регистрировались через банк.

Если вы уже ИП на упрощёнке или патенте, перейти на НПД тоже можно. Для этого нужно в течение месяца после регистрации самозанятым отказаться от прежнего режима, иначе регистрация будет аннулирована.

Где взять ИНН

Для биржи нужен ваш ИНН — 12 цифр. Он есть в приложении «Мой налог» в разделе «Прочее → Профиль». Если у вас уже был ИНН, он не меняется: регистрация самозанятым его не заменяет.

Если ИНН у вас не было, налоговая присвоит его при регистрации автоматически. Отдельно получать свидетельство не нужно.

При первом отклике биржа попросит ввести ИНН и сразу проверит статус в ФНС. Если ФНС ответила, что такого самозанятого нет, проверьте цифры или дождитесь, пока регистрация завершится. Если ФНС не ответила вовремя, ИНН проверят вручную в течение дня.

Лимит дохода 2,4 млн ₽

За календарный год самозанятый может получить не больше 2,4 млн ₽ дохода. Это около 200 000 ₽ в месяц. Если превысить лимит, право на НПД теряется до конца года, и нужно перейти на другой режим в течение 20 дней.

Лимит считается по чекам, а не по деньгам на карте. Переводы от друзей и родственников, которые не связаны с работой, в доход самозанятого не входят, и чеки на них не выбивают.

На разовых заданиях до лимита обычно далеко. Но если у вас есть и другие заказы как у самозанятого, считайте их вместе: лимит общий.

Учтите и стаж. Пока вы не платите добровольные взносы на пенсию, время в статусе самозанятого в страховой стаж не идёт. Если подработка — дополнение к основной работе, вопрос обычно не стоит.

Что делать после регистрации

Пять шагов от регистрации до первого задания.

Заранее ничего платить не нужно: ни бирже, ни налоговой.

1. Войдите на биржу по номеру телефона и выберите «Выполняю задания».
2. Посмотрите ленту и выберите задание по силам: рядом с домом, если вы в Москве, или удалённое.
3. Откройте профиль, укажите имя и ИНН. Заказчик увидит имя и первую букву фамилии.
4. Настройте уведомления: тип заданий, радиус от дома, минимальную сумму.
5. Откликнитесь на первое задание. Без подписки можно до 5 откликов в день.
6. После каждой выплаты проверяйте, что в «Мой налог» есть чек на эту сумму.
7. В начале следующего месяца посмотрите начисленный налог и оплатите его до 28-го.

Как не попасться мошенникам

Налоговая и биржа не звонят с просьбой «подтвердить самозанятость» кодом из SMS. Код от Госуслуг, банка или «Мой налог» нельзя называть никому.

Также не передавайте никому доступ к своему «Мой налог»: через него можно выбивать чеки от вашего имени, а налог с них придёт вам.

Регистрация самозанятого бесплатна. Если кто-то предлагает оформить её за деньги или «сделать статус» на вас для чужих выплат — откажитесь: отвечать за этот доход и налог будете вы.

Регистрируйтесь только в официальном «Мой налог», на Госуслугах или в приложении своего банка. Ссылка на приложение — на сайте ФНС npd.nalog.ru.

Если вам пишут от имени налоговой и торопят — «статус аннулируют через час», «срочно подтвердите данные», — это почти всегда мошенники. Закройте переписку и проверьте всё сами в приложении.